当您遇到砍头息的情况时，法院通常会根据出借人实际出借的金额来计算利息，而不是依据借条等债权凭证上载明的金额。以下是处理砍头息换算的基本步骤：
砍头息意味着在贷款发放时，出借方会从本金中扣除一部分金额，这部分被称为砍头息。
实际到手的金额是扣除砍头息后的金额。
根据实际到手的金额和约定的还款期限来计算总还款金额。
总还款金额包括本金和利息。
将总还款金额减去本金，得到支付的利息总额。
使用公式 \（ 年利率 = （利息总额 / 本金） \times 12 \times 100\% \） 来换算成年利率。
《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二条指出，出借人提起民间借贷诉讼时，应提供债权凭证及其他能证明借贷法律关系存在的证据。
借款人需要承担举证责任，证明支付砍头息的事实。
如果实际借款金额与合同金额不一致，很可能遇到了砍头息。
举例来说，如果您实际借款50,000元，但放款时只到手45,000元，且总共需要还款43,957.9元，那么支付的利息为7,749.48元。如果假设这相当于6个月全部一次性还款，则年利率大约为 \（ 7,749.48 / 45,000 / 6 \times 12 = 29.38\% \）。
